Entretien avec Siam Barki, Actuaire - Manager Consultant : «L’exonération fiscale des contrats Vie constitue un levier de développement»

* La taille du portefeuille des banques leur permet souvent de négocier de bonnes conditions d’assurance au profit de leurs clients. Ce qui a permis, entre autres, le développement de la bancassurance.
* Le Code des assurances met à la disposition des assureurs plusieurs outils d’innovation et permet la conception de produits d’assurance pouvant accompagner les produits dits alternatifs.
Finances News Hebdo : Ces dernières années, la bancassurance a affiché un certain essor quelles sont d’après-vous les raisons qui ont contribué à un tel essor ?
Siam Barki : Il y a d’abord les besoins en couverture de prévoyance étant donné l’insuffisance des régimes de base, voire leur inexistence pour les non salariés. Ce qui a poussé les classes moyennes et aisées à chercher à souscrire à des produits d’assurance individuels auprès de leur banque pour des raisons de proximité et de forte communication des banques. S’ajoute à cette principale raison la simplicité, l’innovation, la facilité de gestion et l’attractivité de la génération de produits bancassurance par rapport aux produits classiques.
F.N.H. : Quels sont les avantages que procure la bancassurance à sa clientèle, hormis la proximité, si le client dispose d’un compte au niveau de la même banque?
S. B. : Pour des raisons de rétribution sous forme de commissionnement, les banques en tant qu’intermédiaires d’assurance commercialisent, certes, des produits d’assurance individuels mais dont les conditions, notamment tarifaires ou de rendement, sont équivalentes aux contrats groupes qui offrent un avantage concurrentiel par rapport aux contrats souscrits individuellement. Ainsi, de par la taille de leur portefeuille, les banques arrivent souvent à négocier de bonnes conditions d’assurance au profit de leurs clients.
F.N.H. : Quelle appréciation faites-vous de la fiscalité appliquée actuellement aux produits bancassurance ?
Quelles sont vos propositions pour la prochaine Loi de Finances ?
S.B. : Il s’agit de la même fiscalité appliquée aux produits d’assurance, en particulier des assurances de personnes. La Loi de Finances de 2004 avait réintégré l’impôt sur les plus-values issues d’un contrat d’assurance Vie, dans certaines conditions, notamment en cas de service de la prestation, avant dix années de vie du contrat. Ce qui avait conduit à une baisse substantielle des primes d’assurance Vie. Pour encourager l’épargne privée drainée à travers l’assurance Vie, l’exonération fiscale des contrats Vie constitue le principal levier.
F.N.H. : Quelles sont les perspectives de développement de la bancassurance dans un pays comme le nôtre, sachant qu le marché sera bientôt inondé par les produits islamiques ?
S. B. : Les produits bancaires de crédit ont toujours constitué le meilleur moyen de souscrire massivement aux contrats d’assurance Vie temporaire décès couvrant le capital restant dû en cas de décès. En particulier, pour les produits bancaires dits alternatifs, les compagnies d’assurance doivent offrir des produits alternatifs d’assurance, type produits Takaful. Le Code des assurances met à la disposition des assureurs plusieurs outils d’innovation et permet la conception de tels produits. D’ailleurs, A.R.M Consultants a élaboré un produit alternatif répondant à la fois aux exigences du Code des assurances et à celles des institutions musulmanes chargées de la validation de la conformité du produit avec les concepts de la charia.